公司治理

本公司依法設置審計委員會，由4位獨立董事組成，且至少一人應具備會計或財務專長。藉由審計委員其專業與超然獨立之立場，協助董事會監督會計、稽核與財務控制的公正、誠信與透明。

置審計委員會每季至少召開一次常會，並依照事況緊急程度增補召開臨時會，召開情形請參考本公司年報。

1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

本公司依法設置薪酬委員會，委員會成員人數為三人，由董事會決議委任之，其中過半數成員應為獨立董事，並推舉一獨立董事為召集人及會議主席，每年至少開會二次。

本委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事、審計委員會及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。

1. 定期檢討本規程並提出修正建議。
2. 訂定並定期檢討本公司董事、審計委員會及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
3. 定期評估本公司董事、審計委員會及經理人之績效目標達成情形，並訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

實施內部稽核之目的，在於協助董事會及經理人檢查、覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率，適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施，並協助管理階層確實履行其責任。 本公司設置稽核室隸屬於董事會。內部稽核主管之任免經審計委員會及董事會通過。
稽核室設置稽核主管及職務代理人，除具備證期局要求的適任資格外，每年依規定持續進修內部稽核相關專業課程並如期完成申報。

1. 內部稽核依據內控處理準則、內部稽核稽實施細則等公司作業程序的內控制度，將執行稽核之查核結果編製成稽核報告按季提報董事會報告。
2. 內部稽核依據內控處理準則，每年底依風險評估結果擬訂次年度稽核計畫並經董事會決議通過。
3. 內部稽核覆核各單位執行之內控自評作業，建立公司自我監督機制，並將評估結果及改善情形，作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據。